Accountants Weekly - 29 juli 2024
Wat de Nederlandse accountantsorganisaties willen dat u weet, elke week netjes gestructureerd in uw e-mailbox!
Deze week, vanwege een korte zomerstop, een eerder verschenen artikel uit de Financial Insight-serie.
Het geautomatiseerd genereren van rapporten over verdachte activiteiten op de financiële markt
Wat is de balans?
In de financiële wereld is er veel aandacht voor technologie in het algemeen en meer specifiek de toepassing van beschrijvende gegevensanalyse, machine learning en generatieve kunstmatige intelligentie. Hierbij worden vaak toekomstvisies besproken over wat er allemaal mogelijk zal zijn op dit gebied. In deze reeks artikelen zullen ook verschillende vormen van gegevensanalyse en kunstmatige intelligentie worden besproken, maar dan vanuit het hier en nu. In dit artikel wordt de inzet behandeld van generatieve kunstmatige intelligentie voor het genereren van rapporten over verdachte activiteiten op de financiële markt.
Wat zijn de posten?
Als onderdeel van het proces om een onderzoek naar verdachte activiteiten op de financiële markten te starten, wordt eerst beoordeeld of de verdachte activiteit verder onderzoek rechtvaardigt. Het eindresultaat van deze stap is een kort rapport en de beslissing om het onderzoek voort te zetten of te beëindigen. Dit eerste onderzoek omvat het verzamelen van bewijsmateriaal door een analist. Voor deze bewijsgaring moeten diverse bronnen worden geraadpleegd en verzameld. Bijvoorbeeld openbaargemaakte jaarverslagen en andere verplichte financiële documenten, een samenvatting van bedrijfs- en sectornieuws, en een sentimentanalyse rondom de organisatie. In het traditionele proces moest de analist deze informatie met de hand verzamelen, wat een hoop tijd kost. Met de inzet van het getrainde Large Language Model (LLM) worden deze bronnen nu automatisch verzameld en samengevat in een korte rapportage. Dit scheelt de analist een hoop tijd en geeft hem tevens de ruimte om eventueel extra documenten te analyseren, voordat hij de beslissing maakt over het voortzetten van het onderzoek.
Wie zijn er al begonnen met het opstellen van de cijfers?
Op dit moment is een dergelijk model geïmplementeerd bij NASDAQ, waarbij het wordt gebruikt door analisten die marktonderzoek verrichten. De modellen worden op dit moment samen met onder andere Amazon geëvalueerd en verbeterd en daarmee bevindt deze ontwikkeling zich in de custom-made fase.
Zelf beginnen met het opstellen van de cijfers?
Het inzetten van een model dat rapporten genereert over verdachte activiteiten op de financiële markt, is een zichtbare activiteit voor de medewerker. Het is namelijk direct gekoppeld aan zijn werkproces. Wanneer een organisatie zelf wil beginnen met het ontwikkelen van een Large Language Model dient zij wel stil te staan bij alle gevaren, zoals hallucinatie (het geven van het verkeerde antwoord) en het gebruik van de juiste bronnen om het model te trainen.
Auteurs: Martijn Zoet, Eric Mantelaers en Clint Wolfs